Чек-лист для студентов и родителей: забираем налоги за три года обучения

Налоги — штука скучная, но только до тех пор, пока дело не касается возврата собственных денег. В 2026 году у российских студентов и их родителей есть отличная возможность пополнить семейный бюджет.

Государство готово вернуть часть уплаченного подоходного налога тем, кто потратился на образование.

Как это работает, сколько реально можно получить и почему не стоит откладывать оформление документов в долгий ящик, рассказала «Газете.Ru» кандидат экономических наук Гульнара Фатхлисламова.

Три года уместились в один

Главная новость 2026 года — уникальная возможность оглянуться назад и собрать налоги сразу за три предыдущих года. Представьте, что вы нашли старый долг, о котором уже успели забыть.

Если в 2023, 2024 и 2025 годах вы или ваши дети где-то учились, а вы исправно платили налоги со своей зарплаты, сейчас самое время подать декларацию.

Причем спешка здесь ни к чему. Заявление можно отнести в налоговую в любой день до 31 декабря 2026 года. Система не требует отмечаться строго в апреле, как это было раньше. Весь год в вашем распоряжении.

Лимиты, о которых полезно знать

С 1 января 2024 года в России действуют новые правила расчета социальных вычетов. Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13 процентов, выросла.

На собственное обучение лимит составляет 150 тысяч рублей. На образование детей, братьев или сестер — 110 тысяч рублей на каждого ребенка.

Теперь простая арифметика. Если вы потратили на свое обучение 150 тысяч и еще 110 тысяч на ребенка, государство вернет вам 13 процентов от этой суммы.

Максимальная выплата в таком случае составит 33 800 рублей. Деньги, которые можно потратить на что-то приятное или отложить на следующий учебный год.

Но есть важный нюанс, о котором часто забывают. Вернуть можно ровно столько, сколько вы заплатили подоходного налога за тот год, за который оформляете вычет.

Если ваш официальный годовой доход составил, скажем, 200 тысяч рублей, а налога вы заплатили 26 тысяч, то больше этой суммы государство не вернет, даже если формально вам полагается больше.

Где учиться, чтобы вернуть деньги

Закон не требует, чтобы учебное заведение непременно было государственным. Подойдет и частный вуз, и автошкола, и курсы иностранного языка, и даже детская спортивная секция.

Главное условие одно — у организации должна быть лицензия на образовательную деятельность.

Интересный момент: с 2026 года появились специальные коды для тех, кто учится за границей. Если ваш ребенок поступил в зарубежный университет, а вы продолжаете работать в России и платить налоги, вы тоже можете оформить вычет.

Для этого в налоговой декларации теперь есть отдельные коды — 333 для собственного обучения и 334 для обучения детей. Правда, придется запастись терпением и подготовить нотариально заверенные переводы всех документов.

Кто может претендовать на вычет

Список тех, за кого можно платить и потом возвращать налоги, довольно широк. Это не только дети, но и братья с сестрами (до 24 лет и при условии очной формы обучения), а с недавних пор — еще и супруги. Если муж платит за образование жены или наоборот, это тоже считается.

Единственное ограничение касается возраста учащихся. На детей, братьев и сестер распространяется правило: им должно быть не больше 24 лет, и учиться они должны очно.

А вот собственное образование может быть любым: хоть заочным, хоть вечерним, хоть дистанционным. Возраст значения не имеет — учиться никогда не поздно.

Деньги, которые не вернут

Есть ситуации, когда налоговая скажет твердое «нет». Самая распространенная ошибка — оплата материнским капиталом. Если вы использовали эти средства для обучения, забудьте про вычет. Закон считает, что государство уже помогло вам, и второй раз помогать не обязано.

Вторая ловушка — платежные документы. Вычет получит только тот, чье имя значится в квитанции или договоре. Если папа оплатил учебу, а в бумагах стоит мама, деньги вернутся маме. Или не вернутся вообще, если вовремя не исправить документы.

И третье важное ограничение. Лимит в 150 тысяч касается не только обучения. Это общая сумма для всех социальных расходов: лечения (кроме дорогостоящего), спорта, страховок, дополнительных пенсионных взносов.

Если вы в этом году уже потратились на стоматологию и закрыли лимит, вычет за курсы английского придется отложить до следующего года.

Два способа вернуть свое

Получить деньги можно двумя путями. Первый, традиционный — дождаться окончания года, собрать документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести все в налоговую. Через три месяца деньги придут на счет.

Второй способ быстрее и приятнее. Можно не ждать, а сразу пойти к работодателю. Для этого нужно сначала зайти в налоговую, подтвердить свое право на вычет, получить уведомление и отдать его в бухгалтерию.

После этого с вашей зарплаты просто перестанут удерживать налог, пока не наберется положенная сумма.

Например, если вам полагается вычет 20 тысяч, бухгалтер перестанет брать 13 процентов с зарплаты до тех пор, пока эти 20 тысяч не останутся у вас в кармане. Обычно это занимает несколько месяцев, и никаких бумаг заполнять в конце года не нужно.

Что нас ждет в следующем году

Хорошая новость для тех, кто не успевает в 2026-м. В Госдуму уже внесен законопроект, который может серьезно увеличить сумму возврата. Депутаты предлагают поднять лимит со 150 до 360 тысяч рублей.

Если документ примут, с 1 января 2027 года максимальный возврат вырастет почти в два с половиной раза.

Правда, пока это только планы, а в 2026 году мы живем по старым правилам. Но даже сейчас 33 800 рублей, которые можно вернуть за себя и ребенка, — неплохое подспорье.

Особенно если помнить, что эти деньги не подарок, а ваши собственные, просто вовремя не забранные из бюджета.